T.C
ESKİŞEHİR OSMANGAZİ ÜNİVERSİTESİ
MÜHENDİSLİK MİMARLIK FAKÜLTESİ
MAKİNA MÜHENDİSLİĞİ BÖLÜMÜ
FABRİKA PROJELNDİRME VE ORGANİZASYONU ÖDEVİ
(ZEYTİN YAĞI FABRİKASI FİZİBELTE ETÜDÜ)
HAZIRLAYAN
MOHAMMAD HAJİ HUSSEİN
151820041087
ESKİŞEHİR 2009
İÇİNDEKİLER
GİRİŞ ………………………………………………………………………………………………………………………………1
1. PROJENİN TANITILMASI ……………………………………………………………………………………………..3
1.1.Projenin Adı ………………………………………………………………………………………………………………..3
1.2. Yapımcının Adı …………………………………………………………………………………………………………..3
1.3. Projenin Kapasitesi ……………………………………………………………………………………………………..3
.4. Projenin Finansmanı ……………………………………………………………………………………………………….3
1.5. Kuruluşun Yasal Biçimi …………………………………………………………………………………………………3
1.6. Kuruluş Yeri …………………………………………………………………………………………………………………..3
1.7. Yatırımın Genel Toplamı ……………………………………………………………………………………………….3
1.8. Yatırıma Başlama Tarihi ……………………………………………………………………………………………….3
1.9. Kesin İşletmeye Başlama Tarihi ……………………………………………………………………………………4
1.10. Mali Rantabilite Oranı …………………………………………………………………………………………………4
2. PROJENİN AYRINTILI TANITIMI ………………………………………………………………………………………4
2.1. Projenin Amacı ……………………………………………………………………………………………………………..4
2.2. Ürünün Pazarlama Durumu …………………………………………………………………………………………4
2.3.Proje Hakkında Genel Bilgiler ……………………………………………………………………………………….4
2.3.1. Proje Alanının Alt Yapısı …………………………………………………………………………………………….4
2.3.2. Proje Alanının Sosyal, Ekonomik ve Kültürel Yapısı …………………………………………………4
2.3.3. Projenin Yöre İçin Önemi ………………………………………………………………………………………….4
2.3.4 Yer Seçimi ………………………………………………………………………………………………………………….4
2.4. Projenin Kapasitesi ………………………………………………………………………………………………………4
2.5 . Hammadde Durumu …………………………………………………………………………………………………….5
3. PİYASA ETÜDÜ ……………………………………………………………………………………………………………….5
4.ÜRETİM TEKNİĞİ ……………………………………………………………………………………………………………….5
4.1.Ham Madde ………………………………………………………………………………………………………………….5
4.1.2. Kullanılan Hammaddelerin Hamur ve Bisküvideki Özellikleri ve
Oluşan Değişmeler …………………………………………………………………………………………………………….5
4.2. Ham Maddenin Karıştırılması ……………………………………………………………………………………5
4.3. yıkama …………………………………………………………………………………………………………………….5
4.4.ezme………………………………………………………………………………………………………………………………..5
4.5. sıkma ………………………………………………………………………………………………………………………5
4.6.arıtma……………………………………………………………………………………………………………………………..5
4.7.Ambalajlama ……………………………………………………………………………………………………………….5
4.8.Etiketleme ……………………………………………………………………………………………………………………5
4.9. Depolama ………………………………………………………………………………………………………………………6
5. İŞLETME PLANI VE İŞLEVİ ………………………………………………………………………………………………6
6.YATIRIM TUTARI VE FİNANSMAN KAYNAKLARI ……………………………………………………………6
6.1. Sabit Yatırım Tutarı ………………………………………………………………………………………………….6
6.1.1. Etüt Proje Giderleri ………………………………………………………………………………………………..6
6.1.2. Arazi ve Tanzim Giderleri …………………………………………………………………………………….6
6.1.3.Bina İnşaat Giderleri ………………………………………………………………………………………………6
6.1.4.Ulaştırma Yatırım Giderleri ………………………………………………………………………………………6
6.1.5.Makina Ve Donanım Giderleri …………………………………………………………………………………..6
6.1.6. Yardımcı İşletme Giderleri ………………………………………………………………………………………7
6.1.7. Genel Giderler …………………………………………………………………………………………………………7
6.1.8. Beklenmeyen Giderler …………………………………………………………………………………………….7
6.2. Yıllık İşletme Giderleri ……………………………………………………………………………………………7
6.2.1. Hammadde Giderleri : ………………………………………………………………………………………..7
6.2.2. Yardımcı İşletme Giderleri …………………………………………………………………………………..7
6.2.3.Personel Giderleri:Sigorta masrafları dahil …………………………………………………………..7
6.2.4. Bakım Onarım Giderleri ………………………………………………………………………………………….7
6.2.5. Yakıt Enerji Giderleri ………………………………………………………………………………………………..7
6.2.6. Genel Giderler …………………………………………………………………………………………………………..7
6.2.7. Pazarlama ve Reklam Giderleri ……………………………………………………………………………7
6.2.8. Temizlik Giderleri …………………………………………………………………………………………….8
6.2.9. İşletme Giderleri Tablosu …………………………………………………………………………………8
6.3. Yıllık İşletme Gelirleri …………………………………………………………………………………………..8
7. PROJENİN DEĞERLENDİRİLMESİ …………………………………………………………………………8
7.1. Başa baş noktasının hesaplanması ……………………………………………………………………8
7.2. Yatırımın Karlılık Oranı …………………………………………………………………………………………8
7.3. Geri Ödeme Süresi ……………………………………………………………………………………………………….8
GİRİŞ
DÜNYA VE TÜRKİYE’DE ZEYTİNYAĞI SEKTÖRÜ
Dünya Zeytinyağı Üretimi
Dünyada zeytin üretimine paralel olarak zeytinyağı üretiminin de aynı doğrultuda görülmektedir.
Dünyanın en büyük yağlık zeytin yetiştiriciliği yapılan alanı 2239 bin hektar olan İspanya, dünyanın en büyük zeytin üreticisi ve ithalatçı ülkesidir. Zeytin yetiştirilen alanlardaki azalma eğilimi İspanya’nın AB’ye katılımından sonra daha da artış göstermiştir. İtalya’nın düzenli yetiştirilen bütün toplam zeytinlik 1.147.000 hektar olup, bunun %75,4’ünü oluşturmakta dünya üretiminde ikinci sırada yer almaktadır. Tunus da önemli üretici ülkeler arasında yer almaktadır. Modernizasyon çalışmaları sayesinde zeytin ekili alanlar ve verimlilik artış göstermektedir. Fas da ise 480bin hektarlık alandan tam verim alamamakta sofralık ve yağlık zeytin olmak üzere çit amaçlı kullanılmaktadır. Suriye ise 366 bin hektarlık alanla önemli üreticiler arasında yer almakta olup ancak üretim ülke içinde tüketilmektedir.
AB ülkeleri dünya zeytinyağı ekonomisinin yaklaşık %60’ına sahiptir. Çünkü büyük üretici, tüketici, ithalatçı ve ihracatçı ülkeler içerisinde İspanya, İtalya ve Yunanistan önemli bir yere sahiptir. Bu ülkelerin en büyük özelliği ise AB’nin koruma politikalarından yararlanarak zeytinyağı sektörünü güçlendirmiş olmalarıdır.Avrupa Birliği ülkelerinin zeytinyağı üretimleri Tablo 2.3’’de gösterilmiştir.
Dünyadaki zeytinyağı üretici ülkeleri arasında AB ilk sırada yer almaktadır. Ülkeler sırasıyla İspanya, İtalya, Yunanistan, Portekiz ve Fransa’dır. AB ülkeleri 2001 /2002 sezonunda dünya üretiminin 2464 bin ton’luk bölümünü 2002/2003 sezonunda 1943 bin ton’luk bölümünü, 2003/2004 sezonunda da 2441 bin ton’luk bölümü AB ülkelerinde gerçekleşmiştir.
AB ülkeleri dışında zeytinyağı üretimi temel olarak Orta Doğu ile Kuzey Afrika’da yoğunlaşmakta başlıca üretici ülkeler arasında Tunus ve Türkiye ile kendi iç tüketimlerini karşılayabilen üretici ülkeler olan Cezayir, Fas ve Suriye bulunmaktadır.
90/91-97/98 sezonları arasında dünya zeytinyağı üretimi ortalama 1992 bin ton olarak gerçekleşmiş bunun%76’sı AB’de %8,2’si Tunus’ta, %4,3’ü Türkiye’de gerçekleşmiştir. 1988/99 sezonunda dünyada toplam 2374 bin tonluk zeytinyağı üretiminde AB’nin %73, Türkiye’nin %8,5 Tunus’un %6,5 payının olduğunu tahmin edilmektedir. 1995/96 sezonunun yok sezonu olması ve kuraklık nedeniyle düşük seviyede üretim gerçekleşmesinden sonra, ağaçların 1996/97 sezonuna iyi hazırlanması ve AB ülkelerinin yanı sıra Türkiye ve Tunus’ta da yüksek üretim gerçekleşmesi sonucu dünya üretiminde rekor seviyede gerçekleşmiştir. 1998/99 sezonunda ise özellikle İspanya’da görülen kuraklık nedeniyle üretim azalmasından dolayı AB’nin toplam arzı da düşmüşt
99/00 döneminde dünya toplam zeytinyağı üretimi 2375’dir. Bu üretimin 1879’u AB ülkelerinde gerçekleşmiştir. 2000/2001 sezonunda ise dünya toplam zeytinyağı üretimi 2566 olup 1941’i AB ülkelerinde gerçekleşmiştir. 2000-2001 sezonunda ikinci büyük üretici Türkiye’dir. Üçüncü büyük üretici Suriye, dördüncü ise Tunus’tur. 2000/2001 sezonunda dünya toplam zeytinyağı üretimi 2826’ya ulaşmış, yine AB 2464 ile birinci üretici konumundadır. Aynı yıl Türkiye, Suriye ve Fas’ın ardından üçüncü üretici konumundadır. 2002/2003 sezonunda ise dünya üretimi 2515 olarak gerçekleşmiş, AB’de 1943 tür. Zeytinyağı için var yılı olan 2002/2003 sezonunda Türkiye, Suriye’nin ardından üçüncü büyük üretici konumundadır.
Dünya zeytinyağı üretimindeki dalgalanmalar büyük oranda zeytin ağacının karakteristik özelliği olan periyodisiteden kaynaklanmaktadır. Uluslar arası Zeytinyağı Konseyi tarafından 1997 yılında yapılan bir çalışmada, periyodisite katsayısı olarak kabul edilebilecek “ üretimde değişkenlik katsayısı” dünyada 19,5 AB’de 20,2 iken Türkiye’de 48,2 olarak belirlenmiştir. Zeytinyağı Avrupa Birliği ülkeleri bünyesinde Ortak Tarım politikasına dahil ürünlerden biri olarak 1966 yılından beri üretim, tüketim, sanayi ve ticarette uygulanan çok yönlü bir teşvik sistemi ile desteklenmektedir. AB hem zeytinyağı üreticisini hem de zeytinyağı sanayi aracılığı ile tüketiciyi desteklemektedir. Bu mekanizma içinde AB dünya zeytinyağı pazarını ve fiyat oluşumunu kendi amaçlarına uygun olarak yönlendirme ve şekillendirme gücüne sahiptir.
Tunus dünya üretiminde önemli ülkelerden biridir.2003/2004 döneminde üretimi180 bin tondur. AB ile yaptığı özel bir anlaşma çerçevesinde üretimin büyük kısmını AB’ye hammadde zeytinyağı olarak satmakta ve Ulusal Zeytinyağı Ofisi kanalıyla üretimini desteklemektedir.
Suriye’de ise son sezonda üretim 110 olarak gerçekleşmiş olup üretim büyük oranda iç pazarda tüketilmektedir. Fas zeytinyağı üretimi yüksek olan ülkeler arasındadır. Son sezonda üretimi 80 bin ton olarak gerçekleşmiştir. Bu üretimin 70 bin tonu iç pazarda tüketilmektedir. Fas’ta Zeytin yetiştiriciliği daha çok sofralık zeytine yöneliktir.
Dünyadaki mevcut duruma bakıldığında, Hidrolik preslen uzun yıllar önce bırakılmıştır. İspanya, Yunanistan gibi kullanıcılar montaj sanayi kurmuşlar ve ülkelerinde İtalyan marka ve patendi ile zeytinyağı makinaları üretmektedirler. Türkiye’de ise çoğunlukla eski teknoloji hidrolik preslen kullanılmakta, islah çalışmaları için de genellikle İtalya, İspanya ve Yunanistan’dan teknoloji transferi yoluna gidilmektedir.
Zeytinyağı üretiminin büyük bir kısmına sahip olan Avrupa Birliği’nde 9 üyeli iken üretici olarak sadece İtalya ve Fransa olduğu için üretimin büyük bir bölümü İtalya’da sağlanmaktaydı. Birliğe Yunanistan’ın katılmasıyla AB’nin payının %17 oranında arttığı görülmektedir. Daha sonra İspanya ve Portekiz’inde birliğe girmesiyle dünya zeytinyağı üretimindeki pay %26 artmıştır. AB en büyük üretici ve ihracatçı konumundadır.
Dünya zeytinyağı üretiminin önemli bir bölümü 8 ülke tarafından gerçekleşmektedir.
2003/2004 Sezonu itibarıyla zeytinyağı üretiminin büyük bölümü AB ülkelerinde gerçekleşmiştir. Türkiye dördüncü sırada yer almıştır.
Türkiye’de zeytin üretimine bağlantılı olarak zeytinyağı üretimi de gerçekleştirilmektedir. Türkiye’de üretilen zeytinin büyük oranı yaklaşık %70 yağlık olarak değerlendirilmektedir. Türkiye’de son 12 yıllık dönemde zeytincilik incelendiğinde zeytin alan ve ağaç sayısında dolayısıyla da dane üretiminde önemli bir artışın olmadığı görülmektedir. Üretimde önemli bir artış olmayışı ağaç varlığı ve verim ile ilgilendirmek mümkünse de olumsuz iklim faktörlerinin etkisinin, periyodisite eğilimini belirginleştirdiği tarzında yorumlamak da mümkündür. Nitekim zeytin üretimindeki bu düzensizlik zeytinyağı üretimini de doğrudan ilgilendirmektedir. Belirtilmesi gereken başka bir husus ise son yıllarda ((ham dane)olarak sofralık zeytin fiyatlarının yüksekliğinin belli bir program veya yasal bir zorunluluğu olmayan tüketici tarafından zeytinin sofralık olarak değerlendirilmesine neden olduğunun bilinmesidir.
Yıllar itibariyle Türkiye’deki zeytinyağı üretimine bakıldığında dalgalı bir seyir görülmektedir. Bunun nedeni ekonomik istikrarsızlık ve teşvik edici politikaların istikrarlı uygulanmaması olarak görülebilir.
Bu etkenlerle zeytinyağı üretimindeki düşüş mevcut fabrikaların kapasite kullanım oranının da (KKO) giderek düşmesine neden olmaktadır. Nitekim KKO’nun 1982 yılında %94, 1992 yılında %34,7 olması bu durumu net şekilde açıklamaktadır.. Son yıllarda zeytinyağı üretimindeki istikrarsızlıkların ihracat ve tüketimi de olumsuz yönde etkilemektedir.
Türkiye’nin zeytinyağı sanayisi , AB zeytinci ülkeleri yağ sanayine paralel bir düzeye kavuşmuş , gelişme göstermiş ve bu nedenle ülkemizde ham zeytinyağı ihracatı yasaklanmış ve ihracat naturel, riviera tipi ve rafine olarak yapılmaktadır. Bakkal, süper-market ve hipermarketlerin raflarına baktığımızda zeytinyağı sanayindeki bu gelişmeye kolayca şahit olmakta ve çeşitli firmalara ait naturel sızma zeytinyağlarının rafları kapladığını görülmektedir.
Zeytin rekoltesinde peridiyosite zeytinyağı sanayide istenen düzeyde bir gelişme sağlanmasına engel olmaktadır. Ülkemiz zeytinliklerinde mevcut zeytin ağacı adedini arttırmak için yeni dikimlerin yapılması ve bakım önlemlerinin yeterince uygulanmaması, periyodisitenin etkisini diğer zeytin üretici Akdeniz ülkelerine oranla arttırmaktadır. Zeytin tarımının geleneksel anlamda yapıldığı ve büyük bir bölümünün kıraç ve dağlık arazide bulunduğu ülkemiz zeytinliklerinde sulama imkanlarının olmaması nedeniyle kuraklığın etkileri daha çok hissedilmekte ve iki yıllık bir ürün olan zeytindeki dalgalandırmaları da hızlandırmaktadır. Zeytinyağı sürümündeki dalgalanmaları önleyici stoklama sistemlerinin bulunmayışı kararlı bir piyasa düzeninin kurulmasını engellemektedir.
1. PROJENİN TANITILMASI
1.1. Projenin Adı
zeytin yağı fabrikası
1.2. Yapımcının Adı
burc zeytin yağı fabrikası
1.3. Projenin Kapasitesi
600 kg/ gün kapasiteli
1.4. Projenin Finansmanı
2 milyon €
1.5. Kuruluşun Yasal Biçimi
Limited Şirket
1.6. Kuruluş Yeri
Suriya lazkiya burj İslam köyü
1.7. Yatırımın Genel Toplamı
1.85 milyon €
1.8. Yatırıma Başlama Tarihi
01.01.2010
1.9. Kesin İşletmeye Başlama Tarihi
01.06.2012
1.10. Mali Rantabilite Oranı
0,55
2. PROJENİN AYRINTILI TANITIMI
2.1. Projenin amacı
Suriyede yapılacak olan zeytin yağı fabrikası suriya zeytin yağını dunyaya pazarlamak ve daha ileri tekoloji kulanarak hem çiftçilerden toplanan ürünü daha hızlı ve daha sağlıkı elde etmektir ve bölgedeki diğer
işletmeler ile rekabeti sağlamak ve böylece onları da kaliteye yönlendirerek, sağlıklı bir ürün elde etmelerine öncülük etmektir ve yöre ekonomisine katkıda bulunmaktır.
2.2. Ürünün Pazarlama Durumu
suriyede kişi başına düşen zeytin yağı tüketimi oldukça yüksek, . Kişi başına yıllık tüketim ortalama 10-12 kg kabul edilmektedir
zeytin yağı dış satımından en büyük Pazar körfez ülkeleri olup, Rusya, Romanya ve Türk i Cumhuriyetleri önemli bir pazardır.
Üreteceğimiz zeytin yağı 2/3'ü dış pazara ve 1/3'ü iç pazara sunulacaktır.
2.3.Proje Hakkında Genel Bilgiler
2.3.1. Proje Alanının Alt Yapısı
Proje alanının alt yapısı açısından fazla sorun yoktor .işletmenin kurulacağı köyün hem elekterik hem yol hemde su mevcutur
ve toplanacak zeytinlerin alanına yakın olması nakleyeh masraflarını en aza indirelmiş oluruz ve kurulacak şehir bi liman şehri olduğundan ihracat konusunda sıkıtı yoktor
2.3.2. Proje Alanının Sosyal, Ekonomik ve Kültürel Yapısı
lazkiya şehrini buej İslam köyü nufus 2007 sayımına göre 1500 kadar olup ve yüz ölçümü 200 km dir eğitim oranı ise % 85 civarında dır
Akdeniz iklim hakim olduğu bölgede oldukça verimli topraklar vardır
Yöre halkını çoğunluğu zeytin ve portakal dan geçimini sağlamaktadır
2.3.3. Projenin Yöre İçin Önemi
Yörede buluna işletmelerin çoğu gerek hijyenik gerekse teknolojik yönden kötü koşullar altında üretim yapmaktadır. Bu ise işletmelerin her yönden kontrolünü güçleştirmekte, ürün maliyetini yükselmekte, pazarlamada haksız rekabeti teşvik etmekte ve ürün kalitesini olumsuz yönde etkilemektedir.
Çağdaş teknolojiye uygun biçimde kurulacak tesisler öz konusu sakıncaları ortadan kaldıracağı gibi zaman zaman zeytinyağı kalitesi ve fiyatı üzerine yapılan tartışmaları önemli ölçüde azaltacaktır. Kurulması düşünülen iletme ile günlük yaklaşık 10 ton zeytin kullanılacağı göz önüne alınırsa bu durum yöre halkına ve ülke ekonomisine ciddi katkıda bulunacaktır
2.3.4 Yer Seçimi
Projenin uygulama alanı suriya lazkiya burj İslam bölgesi. Şehir merkezine 18 km uzaklıkta olup, alt yapı sorunu yoktur.
2.4. Projenin Kapasitesi
kurulacak zeytin yağı fabrikası 600 kg kapasitelidir senenin 4 ayı zeytin sıkmakla ve diğer aylar zeytinyağının günlük 300 kg mını tenekler ve diğer 300 kg farklı hacimler sahip şişelere doldurulacaktır ve işletmenin en önemli ihtiyaçlarından biri ise su ve o yörede bu ihtiyaç karşılyıcak çok fazla yer altı su kaynaklar mecvuttur
2.5 . Hammadde Durumu
zeytinyağı üretimi en avantajlı yönü fzla hamm amdde kulanılmaması
Sadece zeytin tarlalarından zeytinlerin toplanarak ve sıklmasıdır ana hama madde ise zeytindirve zeytini temin etmekte hiç problem yoktor özellikle o bögede
3. PİYASA ETÜDÜ
zeytin yağı üretiminde suriya birleşmiş milletler zeytin yağı sıralamsında 4. sırada yılda 100 bin ton civarında üretim sağlamaktadır ve bu rakam giderek dahada artmaktadır ve üretimin %50 ihracata yöneliktir
4.ÜRETİM TEKNİĞİ
ÜRETİM AKIM ŞEMASI
Ham Madde Temini
yıkama
ezme
sıkma
arıtma
Ambalajlama
4.1.Ham Madde
zeytin yağı üretiminde fazla ham maddeye gerek yoktor
4.1.2. kulanılan zeytinlerin özelikleri
Toplanan zeytinler farkı özelikler sahiptir gerek yağ rengi açısında gerek yağ verimi açısından genelde zeytinlerin verimi %15ile%20 arasıda değişir
4.2.yıkama
Zeytin yağı üretiminde ilk adım toplanan zeytinlerin ağaç parçacıklarından arındırmak ve temizlek için özel yıkama kazanlarına sevketme
4.3. ezme
Yıkanan zeytinler özel bölmeler boşaltılarak ve çok yüksek kuvet uygulayarak zeytinleri hamur haline getirlir ve hamur haline getirilen zeytinler sıkılmak üzere özel bantlarda sıkma ünitelerine göderilir
4.4.sıkma işlemi
Ezilen zeytinler ve hamur halinde özel plakalar
4.5.Ambalajlama
Kulanıma hazır olan yağlar varilere doldurukarak ve daha sonra farklı şeklerde ambalajlanarak pazara sürülür ambalajlama iki tür olur yüklü müktar için metal teneklerde 16 şer kilo olmak üzere doldurulur ve diğerleri farklı kapasiteli
Cam ve plastik şişeler doldurulur
4.6.Etiketleme
yağ ambalajları üzerine okunaklı olarak silinmeyecek ve bozulmayacak bir şekilde bilgiler yazılmalı veya basılmalıdır. Küçük ambalajlarda bu bilgiler ambalaj içine konularak bir etiket yazılabilir.
1. Firmanın tescilli markası veya kısa adı ve adresi
2. Standartın işareti ve numarası
3. Parti ve seri numarası
4. Malın adı
5. Çeşidi ve tipi
6. Üretim tarihi
7. Net ağırlığı
8. Son kullanma tarihi
4.7. Depolama
Depolamada yağ kutuları 4'lü, 6'lı, ve 8'li istifler yapılarak depolanır. Ve fazla nem içermeyen ortamlarda ve güneş ışığından uzak yerlerde depolanması gerekiri yaklaşık 20-25oC sıcaklıklarda depolanır. Ambalajların kuru zemin, ızgara üzerinde ve etrafında serbestçe Dolaşabilecek şekilde istif edilmelidir. Bisküvide rutubet miktarı ağırlıkça %6'yı geçmemelidir,
5. İŞLETME PLANI VE İŞLEVİ
Projemizde 6000m2 alana ihtiyaç vardır bunu 3000 kapalı alan ve kapalı alanın 1500m2 ise üretimin gerçekleşeceği alan diğerleri depomla ve ambaljlam ve etketleme gibi işlemlerde kulanılacak
Diğer 3000 m2 ise gelen ve çıkan maların ve yük inderip boşaltacak araçların yeri ve zeytinlerin depolanacak alandır
Ve o bölgede uygun arazinin m2 fiyatı yaklaşık olarak 20 € dır
6.YATIRIM TUTARI VE FİNANSMAN KAYNAKLARI
Projenin Toplam Yatırım Tutarı:...........................2000000 €
Bu tutarların toplamı öz kaynak şeklindedir. Herhangi bir kredi ve teşvik durumu yoktur.
6.1. Sabit Yatırım Tutarı
6.1.1. Etüt Proje Giderleri
Etüt proje giderleri için yaklaşık20000. € harcanacağı tahmin edilmektedir.
6.1.2. Arazi ve Tanzim Giderleri
İşletmemize yaklaşık 6000 m2'lik araziye ihtiyaç vardır. İşletmemizi yapacağımız bölgede 1 m2'lik arazi fiyatı yaklaşık 20. € olarak tahmin edilmektedir.
6000 x 20 = 120000 € olarak tahmin edilmektedir. Arazi tanzim giderleri için ise30000 € harcanacaktır.
6.1.3.Bina İnşaat Giderleri
Yaklaşık 3000 m2'lik kapalı alana ihtiyacımız vardır ve binamız prefabrik olarak inşa edilecektir ve yaklaşık tutarı 100000€ dir.
6.1.4.Ulaştırma Yatırım Giderleri
Bunun için ise yaklaşık 20000€ harcanacağı tahmin edilmektedir.
6.1.5.Makina Ve Donanım Giderleri
Sabit yatırım tutarları içinde en yüksek meblağı bunlar tutmaktadır. Zeytin yağı fabrikasında kullanacağımız hemen hemen tüm makine ve donanımlar yurt dışından ithal edilecektir ve ithal edilecek ülkelerin başında türkiya. İtalya veya ispanya
Makin Giderleri
makine adedi birim fiyat(€) toplam fiyat
Yıkama makinası1 10000 10000
Ezma makinası 1 12000 12000
Sıkma makinası 3 10000 30000
Arıtma makinası 1 10000
Otomatik doldurma makinası 1 10000 10000
Bantlama makinası 1 15000 15000
Jeneratör 1 6000 6000
Kamyon 5 25000 125000
Laboratuar giderleri 20000
Atölye giderleri 20000
TOPLAM 200000
6.1.6 YARDIMCI İŞLETME GİDERLERİ
40000
6.1.7. Genel Giderler
25000
6.1.8. Beklenmeyen Giderler
Sabit yatırımın %10 u baz alınarak hesap edilir. Sabit yatırım.2000000 dir. Bunun %10 u
200000 DİR
6.2. Yıllık İşletme Giderleri
6.2.1. Hammadde Giderleri :
zeytin alımı yılık 30 ton zeytin alıncak kg fiyatı 0.5 € ten
=15000€
6.2.2. Yardımcı İşletme Giderleri
Bunlar daha çok ambalaj giderleridir.
şişe parası ve teneke fiyatları
Yaklaşık olarak topam masrafı
30000€
6.2.3.Personel Giderleri:Sigorta masrafları dahil
20 işçi 200 €x 12 = 2400 €/yıl
1 Mühendis 300€ x 12 = 3600€/yıl
2 Bekçi 150 x12 = 1800€/yıl
6 Şoför 200 x 12 = 2400 €/yıl
2 İdari Personel 150x12 = 1800€/yıl
6 Atölye Personeli 200 x12 =2400€ /yıl
1 Müdür 250x 12 =3000€ /yıl
TOPLAM.........: 17500
6.2.4. Bakım Onarım Giderleri
15000€
6.2.5. Yakıt Enerji Giderleri
800 Ay x 12 = 1000€
6.2.6. Genel Giderler
10000€
6.2.7. Pazarlama ve Reklam Giderleri
20000. €
6.2.8. Temizlik Giderleri.
10000€
6.2.9. İşletme Giderleri Tablosu
Hammadde giderleri 15000€
Yardımcı İşletme Giderleri 30000€
Personel Giderleri 17500
Bakım Onarım Giderleri 10000€
Yakıt Enerji giderleri 100*12=12000€
Genel Giderler 10000€
Temizlik Giderleri . 15000€
Pazarlama ve Reklam Giderleri 20000€
Amortismanlar5000. €
TOPLAM.......................................: 126000€
6.3. Yıllık İşletme Gelirleri
teneke:120000€
şişe : 80000€
Varil.100000€
TOPLAM.........................................300000. €.
7. PROJENİN DEĞERLENDİRİLMESİ
7.1. Başa baş noktasının hesaplanması
Sabit Giderler : Personel Giderleri + Genel Giderler + Temizlik Giderleri + Pazarlama ve Reklam Giderleri + Amortismanlar = 300000€.
Başa baş Noktası = toplam sabit gider/(1-(toplam değişken gider/toplam gelir))
Başa baş Noktası = 279.120.000.000/(1-(600000/ 300000))
Başa baş Noktası = 300000
7.2. Yatırımın Karlılık Oranı
Yatırımın Karlılık Oranı = (Ortalama Kar / Sabit Yatırım Tutarı) x 100
Yatırımın Karlılık Oranı = (75000/ 1.8000000.) x 100
Yatırımın Karlılık Oranı = %41
7.3. Geri Ödeme Süresi
Geri Ödeme Süresi = (Yatırım Maliyeti) / (Yıllık Net Gelir)
Geri Ödeme Süresi = (2000000)/(300000) = 6.6 sene
